Глобальные тенденции налогового регулирования шифрования активов и стратегии реагирования
Недавно в мире наблюдается рост интереса к регулированию и соблюдению норм в отношении шифрования активов. Разные страны постепенно усиливают обмен и отслеживание налоговой информации по цепочечным активам, зарубежным счетам и трансакциям через границу. В этой статье будет рассмотрен опыт практического применения трансграничного налогообложения и бизнес-опыта на блокчейне, а также обсуждены актуальные темы глобального соблюдения налогового законодательства для шифрования активов, налогового планирования и регуляторных игр. Кроме того, мы поделимся представлениями о желаемой форме налоговой системы Web3 в будущем и обсудим налоговую логику в различных сценариях, таких как соблюдение норм на бирже, DeFi, майнинг, аирдропы и другие.
Налогообложение трансграничного дохода
Проекты Web3 сами по себе обладают транснациональным и межрегиональным характером, и доходы трудно точно отнести к какому-либо месту. Экономическая деятельность связана как с источником клиентов, так и с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой. Поэтому вопрос о том, кому в конечном итоге следует уплачивать налоги с такого рода доходов, действительно заслуживает глубокого обсуждения.
Для работников Web3 эти обсуждения часто выходят за рамки традиционных налоговых рамок. Скорость эволюции глобальной налоговой регуляторной системы трудно угнаться за темпами технологического и отраслевого развития. Регулирование постоянно пытается догнать, но изменения в отрасли и технологические инновации всегда опережают. Это состояние "догоняющего" может длиться долго, и между регулированием и отраслью всегда будет динамическое равновесие.
Шифрование активов Налоговый анализ случаев
Недавно одно объявление управления налогов в Чжэцзяне вызвало широкое обсуждение. Одно физическое лицо было обязано уплатить налог из-за спекуляций с криптовалютой, что на самом деле произошло в результате обмена информацией по CRS, после которого налоговая служба обнаружила аномальный баланс на его заграничной банковской карте. Этот случай является весьма репрезентативным и отражает то, что контроль начал более тщательно отслеживать зарубежные доходы физических лиц.
Пересечение между американским фондовым рынком и криптовалютами становится все более значительным. От Robinhood до азиатских Tiger Brokers и Futu, даже Guotai Junan International, многие брокеры взаимодействуют с шифрованием активов. Как только начнется полное расследование иностранных доходов, достаточно проверить американский фондовый рынок, чтобы легко включить криптовалютный рынок в поле зрения. Кроме того, объем шифрования активов уже немал, и эта тенденция делает "налоги на торговлю криптовалютой" неизбежными.
Долгосрочная игра между регулированием и уклонением от налогов
Регулирование и "анти-регулирование" всегда сосуществовали, и это не только характерно для криптомира, но и для традиционных отраслей. Для налоговых органов или любых регулирующих учреждений, конечно, хотелось бы максимально полно собрать причитающиеся налоги; с точки зрения налогоплательщика, независимо от региона, все надеются минимизировать законные налоги или снизить налоговую нагрузку. Эти два требования по своей природе являются противоположными.
С точки зрения тенденций, на ранней "дикими" стадии внимание к соблюдению норм было низким, но с каждым днем все больше крупных учреждений ставят соблюдение норм на первое место. Что касается индивидуальных инвесторов, таких как розничные инвесторы или сотрудники Web3-проектов, возможность соблюдения норм больше зависит от фактической суммы. В целом, внимание крупных учреждений к соблюдению норм будет только расти, поскольку это предпосылка для устойчивой работы; а у физических лиц, как и в реальном мире, это по сути все еще напрямую связано с размером суммы.
Граница между несанкционированным доходом и соблюдением активов
Уплата налогов может лишь подтвердить выполнение налоговых обязательств, но не может в корне доказать, что эти средства легальны в более широком смысле. Если деньги сами по себе одновременно нарушают другие финансовые регуляторные нормы, такие как соответствующие положения SEC, или связаны с мошенничеством и другими финансовыми правонарушениями, то даже если налоги будут уплачены, это не повлияет на наказание и расследование источника этих средств другими регуляторами.
Налоговая соблюдение и законность средств – это два уровня в законодательстве, которые нельзя просто приравнять друг к другу. Сначала нужно признать, что актив является законным, прежде чем говорить о налогах. Если эти деньги даже не могут быть эффективно подтверждены как актив, они даже не могут рассматриваться как оценимое имущество, и, естественно, речь не может идти о декларации и уплате налогов.
Налоговое планирование в криптовалютной сфере для предприятий и физических лиц
Для большинства обычных людей возможности налогового планирования на самом деле весьма ограничены. У обычных людей источники дохода довольно однообразны, в основном это зарплата, премии или небольшие пособия, которые полностью фиксируются на стороне компании, и как только предприятие подает отчетность, личным лицам трудно найти дополнительные возможности для "оптимизации".
Но для высокообеспеченных физических лиц или компаний ситуация другая. Их доходы обычно более сложные по структуре и форме, имеют разнообразные источники, а объемы сделок также большие, и количество трансакций, связанных с налогами на международном уровне, больше. Эта разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для маневра. Разные типы доходов подлежат различным ставкам налогов и способам налогообложения, а в сочетании с различиями в налоговых системах между регионами могут возникнуть "арбитражные возможности" в трансакционных схемах.
Потенциальные налоговые обязательства и возможности оптимизации доходов от майнинга, аирдропов, DeFi и др.
Криптоиндустрия предоставила многим представителям среднего класса и обычным людям более разнообразные источники дохода, такие как майнинг, аирдропы, стейкинг, доход от DeFi и т.д. Но с точки зрения налогообложения основная проблема заключается в том, что доходным субъектом обычно является физическое лицо, нет такой многоуровневой структуры, как у трастов, компаний или фондов, чтобы распределить налоговую нагрузку.
Добыча в большинстве регионов будет считаться коммерческим доходом;airdrops, если они просто получены, но не реализованы, как правило, временно не будут вызывать налоговые обязательства, только при обмене на фиат или другие токены, когда возникает реальная прибыль, необходимо подать декларацию. Стейкинг или доход от DeFi в некоторых юрисдикциях могут считаться капиталом, а ставка налога на капитал обычно ниже, чем на коммерческие доходы, в некоторых регионах даже не облагается.
Реальные соображения по планированию статуса цифрового кочевника
Рациональное использование различных налоговых зон для снижения общей налоговой нагрузки является направлением, которое стоит рассмотреть. Однако независимо от того, где вы подаете налоговую декларацию, необходимо сохранять все документы о входящих и исходящих платежах, а также торговых операциях, так как они могут служить ключевыми доказательствами при налоговых запросах, чтобы избежать ненужных проблем. К тому же, в мире сейчас существует механизм CRS (Автоматический обмен налоговой информацией по финансовым счетам), и информацию трудно долгое время полностью "скрыть".
С точки зрения налогового законодательства материкового Китая, основным критерием для определения, является ли лицо налоговым резидентом, является "183 дня", но в более детальных правилах и практике также учитываются такие факторы, как гражданство, место регистрации, основные социальные связи и т.д. Если эти связи находятся внутри страны, даже если человек находится за границей, его все равно могут считать налоговым резидентом Китая, и ему необходимо провести полное расчёт и вычесть уже уплаченные налоги.
В международном налоговом учете существует правило "tie-breaker rule", которое учитывает такие факторы, как семейные связи, экономический центр интересов, повседневные жизненные обстоятельства и т.д., чтобы последовательно определить основное место налогообложения. Даже если человек находится за границей, а виза или статус тоже за границей, если основные семейные и социальные связи все еще находятся в стране, то согласно "tie-breaker rule" его часто все же признают налоговым резидентом Китая.
Мечты о будущем шифрования налогообложения
Инфраструктура, на которую в будущем будет полагаться человечество, возможно, будет все больше переходить из физического мира в цифровой. Для многих людей сейчас, возможно, 80% все еще на физическом уровне, а 20% цифровые, но в будущем влияние цифровой инфраструктуры на каждого человека определенно превысит влияние традиционной физической среды.
В идеальной модели это может быть двухуровневая структура:
Поставщики инфраструктуры (майнеры, узлы) платят налоги в физическом мире;
Частные пользователи косвенно оплачивают сборы сети через такие формы, как Gas-оплата, а сеть возвращает эти средства в налоговую систему реального мира.
Таким образом, в будущем, с увеличением доли цифровых расходов человечества, прямое налоговое бремя физического мира будет постепенно уменьшаться, в то время как внутри блокчейн-сети это больше похоже на автономную микросистему налогообложения, которая несет соответствующие реальные обязательства через механизм Gas и структуру распределения.
С развитием шифрования индустрии в будущем она обязательно будет нести все больший объем активов, и глубокая интеграция с традиционными финансами будет происходить все быстрее. В будущем она может заменить некоторые части традиционных финансов, которые имеют низкую эффективность и непрозрачную информацию, и в это время, безусловно, потребуется соответствие новым правовым制度м и рамкам регулирования.
На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .
16 Лайков
Награда
16
5
Репост
Поделиться
комментарий
0/400
FudVaccinator
· 11ч назад
неудачники разыгрывайте людей как лохов. Не переживайте, что денег не будет.
Посмотреть ОригиналОтветить0
liquidation_watcher
· 08-16 16:46
Кто сейчас еще платит налоги?
Посмотреть ОригиналОтветить0
MetamaskMechanic
· 08-16 16:39
Почему все должны работать на государство?
Посмотреть ОригиналОтветить0
YieldHunter
· 08-16 16:33
Сер, они не могут обложить налогом то, что не могут отследить... анониму в помощь
Посмотреть ОригиналОтветить0
MissingSats
· 08-16 16:28
Эти регулирования пришли так быстро, что я даже не успел подготовиться.
Глобальные тенденции налогового регулирования шифрования активов и стратегии реагирования для специалистов Web3
Глобальные тенденции налогового регулирования шифрования активов и стратегии реагирования
Недавно в мире наблюдается рост интереса к регулированию и соблюдению норм в отношении шифрования активов. Разные страны постепенно усиливают обмен и отслеживание налоговой информации по цепочечным активам, зарубежным счетам и трансакциям через границу. В этой статье будет рассмотрен опыт практического применения трансграничного налогообложения и бизнес-опыта на блокчейне, а также обсуждены актуальные темы глобального соблюдения налогового законодательства для шифрования активов, налогового планирования и регуляторных игр. Кроме того, мы поделимся представлениями о желаемой форме налоговой системы Web3 в будущем и обсудим налоговую логику в различных сценариях, таких как соблюдение норм на бирже, DeFi, майнинг, аирдропы и другие.
Налогообложение трансграничного дохода
Проекты Web3 сами по себе обладают транснациональным и межрегиональным характером, и доходы трудно точно отнести к какому-либо месту. Экономическая деятельность связана как с источником клиентов, так и с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой. Поэтому вопрос о том, кому в конечном итоге следует уплачивать налоги с такого рода доходов, действительно заслуживает глубокого обсуждения.
Для работников Web3 эти обсуждения часто выходят за рамки традиционных налоговых рамок. Скорость эволюции глобальной налоговой регуляторной системы трудно угнаться за темпами технологического и отраслевого развития. Регулирование постоянно пытается догнать, но изменения в отрасли и технологические инновации всегда опережают. Это состояние "догоняющего" может длиться долго, и между регулированием и отраслью всегда будет динамическое равновесие.
Шифрование активов Налоговый анализ случаев
Недавно одно объявление управления налогов в Чжэцзяне вызвало широкое обсуждение. Одно физическое лицо было обязано уплатить налог из-за спекуляций с криптовалютой, что на самом деле произошло в результате обмена информацией по CRS, после которого налоговая служба обнаружила аномальный баланс на его заграничной банковской карте. Этот случай является весьма репрезентативным и отражает то, что контроль начал более тщательно отслеживать зарубежные доходы физических лиц.
Пересечение между американским фондовым рынком и криптовалютами становится все более значительным. От Robinhood до азиатских Tiger Brokers и Futu, даже Guotai Junan International, многие брокеры взаимодействуют с шифрованием активов. Как только начнется полное расследование иностранных доходов, достаточно проверить американский фондовый рынок, чтобы легко включить криптовалютный рынок в поле зрения. Кроме того, объем шифрования активов уже немал, и эта тенденция делает "налоги на торговлю криптовалютой" неизбежными.
Долгосрочная игра между регулированием и уклонением от налогов
Регулирование и "анти-регулирование" всегда сосуществовали, и это не только характерно для криптомира, но и для традиционных отраслей. Для налоговых органов или любых регулирующих учреждений, конечно, хотелось бы максимально полно собрать причитающиеся налоги; с точки зрения налогоплательщика, независимо от региона, все надеются минимизировать законные налоги или снизить налоговую нагрузку. Эти два требования по своей природе являются противоположными.
С точки зрения тенденций, на ранней "дикими" стадии внимание к соблюдению норм было низким, но с каждым днем все больше крупных учреждений ставят соблюдение норм на первое место. Что касается индивидуальных инвесторов, таких как розничные инвесторы или сотрудники Web3-проектов, возможность соблюдения норм больше зависит от фактической суммы. В целом, внимание крупных учреждений к соблюдению норм будет только расти, поскольку это предпосылка для устойчивой работы; а у физических лиц, как и в реальном мире, это по сути все еще напрямую связано с размером суммы.
Граница между несанкционированным доходом и соблюдением активов
Уплата налогов может лишь подтвердить выполнение налоговых обязательств, но не может в корне доказать, что эти средства легальны в более широком смысле. Если деньги сами по себе одновременно нарушают другие финансовые регуляторные нормы, такие как соответствующие положения SEC, или связаны с мошенничеством и другими финансовыми правонарушениями, то даже если налоги будут уплачены, это не повлияет на наказание и расследование источника этих средств другими регуляторами.
Налоговая соблюдение и законность средств – это два уровня в законодательстве, которые нельзя просто приравнять друг к другу. Сначала нужно признать, что актив является законным, прежде чем говорить о налогах. Если эти деньги даже не могут быть эффективно подтверждены как актив, они даже не могут рассматриваться как оценимое имущество, и, естественно, речь не может идти о декларации и уплате налогов.
Налоговое планирование в криптовалютной сфере для предприятий и физических лиц
Для большинства обычных людей возможности налогового планирования на самом деле весьма ограничены. У обычных людей источники дохода довольно однообразны, в основном это зарплата, премии или небольшие пособия, которые полностью фиксируются на стороне компании, и как только предприятие подает отчетность, личным лицам трудно найти дополнительные возможности для "оптимизации".
Но для высокообеспеченных физических лиц или компаний ситуация другая. Их доходы обычно более сложные по структуре и форме, имеют разнообразные источники, а объемы сделок также большие, и количество трансакций, связанных с налогами на международном уровне, больше. Эта разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для маневра. Разные типы доходов подлежат различным ставкам налогов и способам налогообложения, а в сочетании с различиями в налоговых системах между регионами могут возникнуть "арбитражные возможности" в трансакционных схемах.
Потенциальные налоговые обязательства и возможности оптимизации доходов от майнинга, аирдропов, DeFi и др.
Криптоиндустрия предоставила многим представителям среднего класса и обычным людям более разнообразные источники дохода, такие как майнинг, аирдропы, стейкинг, доход от DeFi и т.д. Но с точки зрения налогообложения основная проблема заключается в том, что доходным субъектом обычно является физическое лицо, нет такой многоуровневой структуры, как у трастов, компаний или фондов, чтобы распределить налоговую нагрузку.
Добыча в большинстве регионов будет считаться коммерческим доходом;airdrops, если они просто получены, но не реализованы, как правило, временно не будут вызывать налоговые обязательства, только при обмене на фиат или другие токены, когда возникает реальная прибыль, необходимо подать декларацию. Стейкинг или доход от DeFi в некоторых юрисдикциях могут считаться капиталом, а ставка налога на капитал обычно ниже, чем на коммерческие доходы, в некоторых регионах даже не облагается.
Реальные соображения по планированию статуса цифрового кочевника
Рациональное использование различных налоговых зон для снижения общей налоговой нагрузки является направлением, которое стоит рассмотреть. Однако независимо от того, где вы подаете налоговую декларацию, необходимо сохранять все документы о входящих и исходящих платежах, а также торговых операциях, так как они могут служить ключевыми доказательствами при налоговых запросах, чтобы избежать ненужных проблем. К тому же, в мире сейчас существует механизм CRS (Автоматический обмен налоговой информацией по финансовым счетам), и информацию трудно долгое время полностью "скрыть".
С точки зрения налогового законодательства материкового Китая, основным критерием для определения, является ли лицо налоговым резидентом, является "183 дня", но в более детальных правилах и практике также учитываются такие факторы, как гражданство, место регистрации, основные социальные связи и т.д. Если эти связи находятся внутри страны, даже если человек находится за границей, его все равно могут считать налоговым резидентом Китая, и ему необходимо провести полное расчёт и вычесть уже уплаченные налоги.
В международном налоговом учете существует правило "tie-breaker rule", которое учитывает такие факторы, как семейные связи, экономический центр интересов, повседневные жизненные обстоятельства и т.д., чтобы последовательно определить основное место налогообложения. Даже если человек находится за границей, а виза или статус тоже за границей, если основные семейные и социальные связи все еще находятся в стране, то согласно "tie-breaker rule" его часто все же признают налоговым резидентом Китая.
Мечты о будущем шифрования налогообложения
Инфраструктура, на которую в будущем будет полагаться человечество, возможно, будет все больше переходить из физического мира в цифровой. Для многих людей сейчас, возможно, 80% все еще на физическом уровне, а 20% цифровые, но в будущем влияние цифровой инфраструктуры на каждого человека определенно превысит влияние традиционной физической среды.
В идеальной модели это может быть двухуровневая структура:
Таким образом, в будущем, с увеличением доли цифровых расходов человечества, прямое налоговое бремя физического мира будет постепенно уменьшаться, в то время как внутри блокчейн-сети это больше похоже на автономную микросистему налогообложения, которая несет соответствующие реальные обязательства через механизм Gas и структуру распределения.
С развитием шифрования индустрии в будущем она обязательно будет нести все больший объем активов, и глубокая интеграция с традиционными финансами будет происходить все быстрее. В будущем она может заменить некоторые части традиционных финансов, которые имеют низкую эффективность и непрозрачную информацию, и в это время, безусловно, потребуется соответствие новым правовым制度м и рамкам регулирования.