Tendências de regulamentação fiscal de ativos encriptados globais e estratégias de resposta
Recentemente, a regulação e conformidade de ativos encriptação em todo o mundo têm aumentado. Vários países estão a reforçar a troca de informações fiscais e o rastreamento de ativos on-chain, contas no exterior e transações transfronteiriças. Este artigo irá abordar tópicos quentes sobre a conformidade fiscal global de ativos encriptação, arranjos fiscais e a batalha regulatória, combinando experiências práticas em impostos transfronteiriços e experiências de negócios on-chain. Além disso, será compartilhada uma visão sobre a forma ideal do sistema fiscal Web3 no futuro e, utilizando casos reais, discutirá a lógica de tributação em diversos cenários, como conformidade de exchanges, DeFi, mineração e airdrops.
Atribuição de impostos sobre a receita transfronteiriça
Os projetos Web3 têm características transnacionais e inter-regionais, tornando difícil atribuir receitas com precisão a um lugar específico. As atividades econômicas estão relacionadas tanto à origem dos clientes quanto às plataformas, redes e infraestruturas utilizadas. Portanto, a questão de quem deve pagar os impostos sobre essas receitas é, de fato, um assunto que merece uma discussão aprofundada.
Para os profissionais de Web3, essas discussões muitas vezes ultrapassam o que a estrutura fiscal tradicional pode cobrir totalmente. A velocidade de evolução dos sistemas de regulação fiscal global é difícil de acompanhar com o desenvolvimento da tecnologia e da indústria. A regulação tem tentado alcançar, mas as mudanças na indústria e as inovações tecnológicas estão sempre à frente. Esse estado de "estar a ser alcançado" pode existir a longo prazo, e sempre haverá um equilíbrio dinâmico entre a regulação e a indústria.
encriptação de ativos análise de casos de tributação
Recentemente, um anúncio publicado pela Administração Fiscal de Zhejiang gerou amplas discussões. Um indivíduo foi solicitado a pagar impostos adicionais devido à especulação em criptomoedas, o que, na verdade, se originou da troca de informações do CRS, onde a administração fiscal descobriu um saldo anormal em seu cartão de banco no exterior. Este caso é altamente representativo e reflete que a regulamentação começou a rastrear de forma mais rigorosa a renda exterior dos indivíduos.
O cruzamento entre o mercado de ações dos EUA e o mundo das criptomoedas está a aumentar. Desde a Robinhood até à Tiger Brokers e Futu na Ásia, até mesmo a Guotai Junan International, muitas corretoras estão a lidar com ativos encriptação. Assim que houver uma revisão completa dos rendimentos obtidos no exterior, basta verificar o mercado de ações dos EUA para facilmente incluir também o mundo das criptomoedas. Além disso, o volume de ativos encriptação já não é pequeno, e essa tendência torna inevitável que "negociar criptomoedas implique pagamento de impostos."
O jogo de longo prazo entre regulação e evasão fiscal
A supervisão e a "anti-supervisão" sempre coexistiram, o que não é apenas uma característica do mundo das criptomoedas, mas também das indústrias tradicionais. Para a autoridade tributária ou qualquer órgão regulador, é claro que desejam arrecadar o máximo possível dos impostos devidos; enquanto, do ponto de vista do contribuinte, independentemente da região, todos desejam minimizar legalmente os impostos ou reduzir a carga tributária, estas duas reivindicações são inerentemente opostas.
Do ponto de vista das tendências, a ênfase na conformidade era baixa na fase inicial "selvagem"; quanto mais avançamos, mais instituições grandes colocam a conformidade em primeiro lugar. Para investidores individuais, como pequenos investidores ou funcionários de projetos Web3, a conformidade depende mais do montante real. De forma geral, a ênfase das grandes instituições na conformidade só aumentará, pois é um pré-requisito para uma operação sustentável; e, assim como no mundo real, os indivíduos da parte C estão essencialmente relacionados diretamente ao montante.
A fronteira entre receitas ilícitas e a conformidade de ativos
O pagamento de impostos, por si só, só pode provar que as obrigações fiscais foram cumpridas, mas não pode, fundamentalmente, provar que esses fundos são legais em um sentido mais amplo. Se um montante de dinheiro também violar outras regulamentações financeiras, como os regulamentos da SEC, ou envolver fraudes e outras atividades financeiras ilegais, mesmo que os impostos sejam pagos, isso não afetará as sanções e a rastreabilidade da origem desses fundos por outras entidades reguladoras.
A conformidade fiscal e a legalidade dos fundos são, do ponto de vista legal, dois níveis distintos e não podem ser simplesmente equiparados. É necessário primeiro reconhecer que um ativo é legítimo antes de discutir a tributação. Se esse dinheiro não pode nem ser efetivamente identificado como um ativo, ele nem pode ser considerado uma propriedade avaliável, e, naturalmente, não se pode falar em declaração e pagamento de impostos.
Espaço de planejamento tributário no setor de criptomoedas para empresas e indivíduos
Para a maioria das pessoas comuns, o espaço para planejamento fiscal é na verdade muito limitado. A fonte de rendimento das pessoas comuns é relativamente única, consistindo principalmente em salários, bónus ou algumas pequenas subsídios, que estão todos registrados de forma completa pela empresa. Uma vez que a empresa faça a declaração correta, é muito difícil para o indivíduo ter margem para "otimização" adicional.
Mas para indivíduos ou empresas de alto patrimônio, a situação é diferente. Sua forma e estrutura de renda geralmente são mais complexas, com diversas fontes, grandes volumes de transações e mais questões fiscais transfronteiriças. Essa diversidade e complexidade trazem naturalmente mais espaço para manobras. As taxas de imposto e os métodos de tributação aplicáveis a diferentes tipos de renda são distintos, e, somado às diferenças nos sistemas fiscais entre diferentes regiões, podem surgir "oportunidades de arbitragem" em arranjos transfronteiriços.
Potenciais obrigações fiscais e espaço para otimização de receitas de mineração, airdrops, DeFi, etc.
O mundo das criptomoedas deu a muitas pessoas de classe média e comuns uma variedade maior de canais de rendimento, como mineração, airdrops, staking, rendimentos DeFi, etc. Mas, do ponto de vista fiscal, a questão central é: o sujeito da receita geralmente ainda é o indivíduo, não há estruturas multilaterais como trusts, empresas ou fundos para dispersar a carga tributária.
A mineração é geralmente considerada como receita operacional na maioria das regiões; os airdrops, se apenas recebidos mas não utilizados, geralmente não acionam a obrigação tributária temporariamente, sendo necessário declarar apenas quando convertidos em moeda fiduciária ou trocados, gerando assim um ganho real. Os rendimentos de staking ou DeFi podem ser considerados como ganhos de capital em algumas jurisdições, e a taxa de imposto sobre ganhos de capital é normalmente inferior à dos rendimentos operacionais, com algumas regiões até não cobrando impostos.
Considerações práticas para o planejamento da identidade de nômades digitais
É uma direção a considerar o uso razoável de diferentes arranjos fiscais para reduzir a carga tributária total. Mas, independentemente de onde se declare impostos, é essencial manter bons registros de entradas e saídas de capital e transações, pois estes materiais podem servir como provas-chave em caso de questionamentos fiscais, evitando problemas desnecessários. Além disso, atualmente existe o mecanismo CRS (Troca Automática de Informações Relativas a Contas Financeiras), tornando difícil "ocultar" informações a longo prazo.
Do ponto de vista da legislação tributária do continente, a questão de saber se um indivíduo é considerado residente fiscal é baseada no critério central de "183 dias". No entanto, em regulamentos mais detalhados e na prática, também são considerados fatores como nacionalidade, registro de residência e principais relações sociais. Se esses pontos de conexão estiverem todos no país, mesmo que a pessoa esteja no exterior, ela pode ser considerada residente fiscal na China, sendo necessário realizar um cálculo completo para compensar os impostos já pagos.
No contexto fiscal internacional, existe uma "regra de desempate" (tie-breaker rule), que analisa fatores como ligações familiares, centros de interesses econômicos e padrões de vida quotidiana para determinar gradualmente o local principal de tributação. Mesmo que a pessoa esteja no exterior, com visto ou identidade no exterior, se as principais ligações familiares e sociais ainda estiverem no país, de acordo com a "regra de desempate", muitas vezes será considerada residente fiscal na China.
Visões sobre o futuro da encriptação fiscal
As infraestruturas das quais a humanidade dependerá no futuro poderão transferir-se cada vez mais do mundo físico para o mundo digital. Para muitas pessoas, agora pode ser que 80% ainda esteja no nível físico e 20% esteja digitalizado, mas no futuro, a infraestrutura digital terá um impacto em todos que certamente superará o ambiente físico tradicional.
Em um modelo ideal, pode ser uma estrutura de duas camadas:
Os provedores de infraestrutura (mineiros, nós) pagam impostos ao mundo físico;
Os usuários individuais pagam taxas indiretamente à rede através de taxas de Gas, que são depois reinvestidas no sistema fiscal do mundo real.
Assim, no futuro, à medida que a proporção dos gastos digitais da humanidade continua a aumentar, a carga tributária direta do mundo físico diminuirá gradualmente, enquanto a rede blockchain funcionará mais como um sistema fiscal autónomo em miniatura, assumindo as obrigações reais através do mecanismo de Gas e da estrutura de distribuição.
Com o desenvolvimento do setor de encriptação, no futuro haverá um volume de ativos cada vez maior, e a integração com as finanças tradicionais será cada vez mais rápida. No futuro, poderá substituir algumas partes das finanças tradicionais que são ineficientes e têm informações não transparentes, e, portanto, será necessário alinhar novas estruturas legais e de regulação.
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FudVaccinator
· 7h atrás
idiotas fazem as pessoas de parvas uma vez e outra vez, não se preocupam em não ter dinheiro.
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liquidation_watcher
· 23h atrás
Quem ainda paga impostos agora?
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MetamaskMechanic
· 23h atrás
Por que é que temos de trabalhar para o país?
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YieldHunter
· 08-16 16:33
ser, eles não podem taxar o que não conseguem rastrear... anon ftw
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MissingSats
· 08-16 16:28
Esta regulamentação veio tão rápido que nem deu tempo de ajustar.
Tendências de regulamentação fiscal de ativos encriptados a nível global e estratégias de resposta para profissionais do Web3
Tendências de regulamentação fiscal de ativos encriptados globais e estratégias de resposta
Recentemente, a regulação e conformidade de ativos encriptação em todo o mundo têm aumentado. Vários países estão a reforçar a troca de informações fiscais e o rastreamento de ativos on-chain, contas no exterior e transações transfronteiriças. Este artigo irá abordar tópicos quentes sobre a conformidade fiscal global de ativos encriptação, arranjos fiscais e a batalha regulatória, combinando experiências práticas em impostos transfronteiriços e experiências de negócios on-chain. Além disso, será compartilhada uma visão sobre a forma ideal do sistema fiscal Web3 no futuro e, utilizando casos reais, discutirá a lógica de tributação em diversos cenários, como conformidade de exchanges, DeFi, mineração e airdrops.
Atribuição de impostos sobre a receita transfronteiriça
Os projetos Web3 têm características transnacionais e inter-regionais, tornando difícil atribuir receitas com precisão a um lugar específico. As atividades econômicas estão relacionadas tanto à origem dos clientes quanto às plataformas, redes e infraestruturas utilizadas. Portanto, a questão de quem deve pagar os impostos sobre essas receitas é, de fato, um assunto que merece uma discussão aprofundada.
Para os profissionais de Web3, essas discussões muitas vezes ultrapassam o que a estrutura fiscal tradicional pode cobrir totalmente. A velocidade de evolução dos sistemas de regulação fiscal global é difícil de acompanhar com o desenvolvimento da tecnologia e da indústria. A regulação tem tentado alcançar, mas as mudanças na indústria e as inovações tecnológicas estão sempre à frente. Esse estado de "estar a ser alcançado" pode existir a longo prazo, e sempre haverá um equilíbrio dinâmico entre a regulação e a indústria.
encriptação de ativos análise de casos de tributação
Recentemente, um anúncio publicado pela Administração Fiscal de Zhejiang gerou amplas discussões. Um indivíduo foi solicitado a pagar impostos adicionais devido à especulação em criptomoedas, o que, na verdade, se originou da troca de informações do CRS, onde a administração fiscal descobriu um saldo anormal em seu cartão de banco no exterior. Este caso é altamente representativo e reflete que a regulamentação começou a rastrear de forma mais rigorosa a renda exterior dos indivíduos.
O cruzamento entre o mercado de ações dos EUA e o mundo das criptomoedas está a aumentar. Desde a Robinhood até à Tiger Brokers e Futu na Ásia, até mesmo a Guotai Junan International, muitas corretoras estão a lidar com ativos encriptação. Assim que houver uma revisão completa dos rendimentos obtidos no exterior, basta verificar o mercado de ações dos EUA para facilmente incluir também o mundo das criptomoedas. Além disso, o volume de ativos encriptação já não é pequeno, e essa tendência torna inevitável que "negociar criptomoedas implique pagamento de impostos."
O jogo de longo prazo entre regulação e evasão fiscal
A supervisão e a "anti-supervisão" sempre coexistiram, o que não é apenas uma característica do mundo das criptomoedas, mas também das indústrias tradicionais. Para a autoridade tributária ou qualquer órgão regulador, é claro que desejam arrecadar o máximo possível dos impostos devidos; enquanto, do ponto de vista do contribuinte, independentemente da região, todos desejam minimizar legalmente os impostos ou reduzir a carga tributária, estas duas reivindicações são inerentemente opostas.
Do ponto de vista das tendências, a ênfase na conformidade era baixa na fase inicial "selvagem"; quanto mais avançamos, mais instituições grandes colocam a conformidade em primeiro lugar. Para investidores individuais, como pequenos investidores ou funcionários de projetos Web3, a conformidade depende mais do montante real. De forma geral, a ênfase das grandes instituições na conformidade só aumentará, pois é um pré-requisito para uma operação sustentável; e, assim como no mundo real, os indivíduos da parte C estão essencialmente relacionados diretamente ao montante.
A fronteira entre receitas ilícitas e a conformidade de ativos
O pagamento de impostos, por si só, só pode provar que as obrigações fiscais foram cumpridas, mas não pode, fundamentalmente, provar que esses fundos são legais em um sentido mais amplo. Se um montante de dinheiro também violar outras regulamentações financeiras, como os regulamentos da SEC, ou envolver fraudes e outras atividades financeiras ilegais, mesmo que os impostos sejam pagos, isso não afetará as sanções e a rastreabilidade da origem desses fundos por outras entidades reguladoras.
A conformidade fiscal e a legalidade dos fundos são, do ponto de vista legal, dois níveis distintos e não podem ser simplesmente equiparados. É necessário primeiro reconhecer que um ativo é legítimo antes de discutir a tributação. Se esse dinheiro não pode nem ser efetivamente identificado como um ativo, ele nem pode ser considerado uma propriedade avaliável, e, naturalmente, não se pode falar em declaração e pagamento de impostos.
Espaço de planejamento tributário no setor de criptomoedas para empresas e indivíduos
Para a maioria das pessoas comuns, o espaço para planejamento fiscal é na verdade muito limitado. A fonte de rendimento das pessoas comuns é relativamente única, consistindo principalmente em salários, bónus ou algumas pequenas subsídios, que estão todos registrados de forma completa pela empresa. Uma vez que a empresa faça a declaração correta, é muito difícil para o indivíduo ter margem para "otimização" adicional.
Mas para indivíduos ou empresas de alto patrimônio, a situação é diferente. Sua forma e estrutura de renda geralmente são mais complexas, com diversas fontes, grandes volumes de transações e mais questões fiscais transfronteiriças. Essa diversidade e complexidade trazem naturalmente mais espaço para manobras. As taxas de imposto e os métodos de tributação aplicáveis a diferentes tipos de renda são distintos, e, somado às diferenças nos sistemas fiscais entre diferentes regiões, podem surgir "oportunidades de arbitragem" em arranjos transfronteiriços.
Potenciais obrigações fiscais e espaço para otimização de receitas de mineração, airdrops, DeFi, etc.
O mundo das criptomoedas deu a muitas pessoas de classe média e comuns uma variedade maior de canais de rendimento, como mineração, airdrops, staking, rendimentos DeFi, etc. Mas, do ponto de vista fiscal, a questão central é: o sujeito da receita geralmente ainda é o indivíduo, não há estruturas multilaterais como trusts, empresas ou fundos para dispersar a carga tributária.
A mineração é geralmente considerada como receita operacional na maioria das regiões; os airdrops, se apenas recebidos mas não utilizados, geralmente não acionam a obrigação tributária temporariamente, sendo necessário declarar apenas quando convertidos em moeda fiduciária ou trocados, gerando assim um ganho real. Os rendimentos de staking ou DeFi podem ser considerados como ganhos de capital em algumas jurisdições, e a taxa de imposto sobre ganhos de capital é normalmente inferior à dos rendimentos operacionais, com algumas regiões até não cobrando impostos.
Considerações práticas para o planejamento da identidade de nômades digitais
É uma direção a considerar o uso razoável de diferentes arranjos fiscais para reduzir a carga tributária total. Mas, independentemente de onde se declare impostos, é essencial manter bons registros de entradas e saídas de capital e transações, pois estes materiais podem servir como provas-chave em caso de questionamentos fiscais, evitando problemas desnecessários. Além disso, atualmente existe o mecanismo CRS (Troca Automática de Informações Relativas a Contas Financeiras), tornando difícil "ocultar" informações a longo prazo.
Do ponto de vista da legislação tributária do continente, a questão de saber se um indivíduo é considerado residente fiscal é baseada no critério central de "183 dias". No entanto, em regulamentos mais detalhados e na prática, também são considerados fatores como nacionalidade, registro de residência e principais relações sociais. Se esses pontos de conexão estiverem todos no país, mesmo que a pessoa esteja no exterior, ela pode ser considerada residente fiscal na China, sendo necessário realizar um cálculo completo para compensar os impostos já pagos.
No contexto fiscal internacional, existe uma "regra de desempate" (tie-breaker rule), que analisa fatores como ligações familiares, centros de interesses econômicos e padrões de vida quotidiana para determinar gradualmente o local principal de tributação. Mesmo que a pessoa esteja no exterior, com visto ou identidade no exterior, se as principais ligações familiares e sociais ainda estiverem no país, de acordo com a "regra de desempate", muitas vezes será considerada residente fiscal na China.
Visões sobre o futuro da encriptação fiscal
As infraestruturas das quais a humanidade dependerá no futuro poderão transferir-se cada vez mais do mundo físico para o mundo digital. Para muitas pessoas, agora pode ser que 80% ainda esteja no nível físico e 20% esteja digitalizado, mas no futuro, a infraestrutura digital terá um impacto em todos que certamente superará o ambiente físico tradicional.
Em um modelo ideal, pode ser uma estrutura de duas camadas:
Assim, no futuro, à medida que a proporção dos gastos digitais da humanidade continua a aumentar, a carga tributária direta do mundo físico diminuirá gradualmente, enquanto a rede blockchain funcionará mais como um sistema fiscal autónomo em miniatura, assumindo as obrigações reais através do mecanismo de Gas e da estrutura de distribuição.
Com o desenvolvimento do setor de encriptação, no futuro haverá um volume de ativos cada vez maior, e a integração com as finanças tradicionais será cada vez mais rápida. No futuro, poderá substituir algumas partes das finanças tradicionais que são ineficientes e têm informações não transparentes, e, portanto, será necessário alinhar novas estruturas legais e de regulação.