Tendances de réglementation fiscale sur les actifs numériques dans le monde et stratégies d'adaptation
Récemment, l'enthousiasme pour la conformité réglementaire des actifs de chiffrement a continué à croître à l'échelle mondiale. Les pays renforcent progressivement l'échange d'informations fiscales et le suivi des actifs en chaîne, des comptes étrangers et des transactions transfrontalières. Cet article explorera les sujets d'actualité tels que la conformité fiscale mondiale des actifs de chiffrement, les arrangements fiscaux et le jeu de régulation, en s'appuyant sur l'expérience pratique en matière de fiscalité transfrontalière et sur des expériences commerciales en chaîne. Il partagera également des réflexions sur la forme idéale du système fiscal Web3 à l'avenir et discutera de la logique fiscale dans divers scénarios tels que la conformité des échanges, la DeFi, le minage et les airdrops, en s'appuyant sur des cas réels.
Imposition des revenus transfrontaliers
Les projets Web3 ont intrinsèquement des caractéristiques transnationales et interrégionales, rendant difficile l'attribution précise des revenus à un endroit particulier. Les activités économiques sont liées à la fois à l'origine des clients et aux plateformes, réseaux et infrastructures utilisés. Par conséquent, il est en effet pertinent de discuter en profondeur de la question de savoir à qui ces revenus doivent finalement être soumis à l'impôt.
Pour les professionnels du Web3, ces discussions dépassent souvent le cadre fiscal traditionnel qui peut être entièrement couvert. La vitesse d'évolution des systèmes de régulation fiscale mondiaux a du mal à suivre le rythme des avancées technologiques et du développement de l'industrie. La régulation essaie toujours de rattraper son retard, mais les changements dans l'industrie et les innovations technologiques sont toujours en avance. Cet état de "rattrapage" pourrait perdurer longtemps, avec un équilibre dynamique entre la régulation et l'industrie.
chiffrement des actifs Analyse de cas de fiscalité
Récemment, une annonce publiée par l'administration fiscale du Zhejiang a suscité de vives discussions. Un particulier a été contraint de payer des impôts en raison de la spéculation sur les cryptomonnaies, ce qui est en réalité le résultat d'un échange d'informations CRS, après quoi l'administration fiscale a découvert un solde anormal sur son compte bancaire à l'étranger. Ce cas est très représentatif et reflète le fait que les autorités commencent à suivre de manière plus stricte les revenus étrangers des particuliers.
L'intersection entre le marché boursier américain et le monde des cryptomonnaies devient de plus en plus grande. De Robinhood aux courtiers asiatiques comme Tiger Brokers et Futu, voire Guotai Junan International, de nombreux courtiers traitent avec des actifs chiffrés. Une fois qu'une révision complète des revenus étrangers est nécessaire, il suffit d'examiner le marché boursier américain pour inclure facilement les cryptomonnaies dans le champ de vision. De plus, la taille des actifs chiffrés n'est déjà pas négligeable, cette tendance rend inévitable le fait que "trader des cryptomonnaies doit être imposé".
Le jeu à long terme entre la réglementation et l'évasion fiscale
La régulation et l'"anti-régulation" ont toujours coexisté, ce qui est non seulement une caractéristique du secteur des cryptomonnaies, mais aussi des industries traditionnelles. Pour l'administration fiscale ou toute autre autorité de régulation, il est naturel de vouloir collecter autant que possible les impôts dus ; tandis que du point de vue du contribuable, peu importe la région, tout le monde espère pouvoir réduire légalement ses impôts ou alléger sa charge fiscale. Ces deux demandes sont en elles-mêmes naturellement opposées.
D'un point de vue tendance, l'importance accordée à la conformité au cours de la phase initiale "sauvage" était faible, mais aujourd'hui, de plus en plus de grandes institutions placent la conformité au premier plan. Pour les investisseurs individuels, tels que les petits investisseurs ou les employés de projets Web3, la capacité à se conformer dépend davantage du montant réel. Dans l'ensemble, l'importance de la conformité pour les grandes institutions ne fera que croître, car c'est un prérequis pour une opération durable ; tandis que pour les particuliers, comme dans le monde réel, cela reste essentiellement directement lié au montant.
La limite entre les revenus indus et la conformité des actifs
Le fait de payer des impôts ou non ne peut prouver que l'on a rempli ses obligations fiscales, mais ne peut pas prouver fondamentalement que cet argent est légal dans un sens plus large. Si une somme d'argent enfreint également d'autres réglementations financières, comme les règles de la SEC, ou est impliquée dans des actes illégaux financiers tels que la fraude, même si l'impôt est payé, cela n'affecte pas les sanctions et les enquêtes des autres organismes de réglementation sur l'origine de cet argent.
La conformité fiscale et la légalité des fonds sont deux aspects juridiques qui ne peuvent pas être simplement équivalents. Il faut d'abord reconnaître qu'un actif est légal avant de parler de taxation. Si cet argent ne peut même pas être efficacement confirmé en tant qu'attribut d'actif, il ne peut même pas être considéré comme une propriété valorisable, et il est donc naturel de ne pas parler de déclaration et de paiement des impôts.
Espace de planification fiscale en crypto-monnaie pour les entreprises et les particuliers
Pour la plupart des gens ordinaires, l'espace de planification fiscale est en réalité très limité. Les sources de revenus des gens ordinaires sont relativement uniques, principalement des salaires, des primes ou quelques petites allocations, qui sont toutes enregistrées de manière complète par l'entreprise. Une fois que l'entreprise a fait une déclaration précise, il est difficile pour l'individu d'avoir des marges "d'optimisation" supplémentaires.
Mais pour les individus ou les entreprises à forte valeur nette, la situation est différente. Leur structure et leur forme de revenus sont généralement plus complexes, avec des sources variées, des volumes de transactions plus importants et davantage de questions fiscales transfrontalières. Cette diversité et cette complexité apportent naturellement plus d'espace d'action. Les taux d'imposition et les modes de taxation applicables à différents types de revenus sont différents, et lorsque l'on ajoute les différences de systèmes fiscaux entre les régions, il peut y avoir de l'"espace d'arbitrage" exploitable dans les arrangements transfrontaliers.
Obligations fiscales potentielles et espaces d'optimisation pour les revenus de minage, d'airdrop, DeFi, etc.
Le monde des cryptomonnaies a offert à de nombreux membres de la classe moyenne et aux personnes ordinaires une source de revenus plus diversifiée, comme le minage, les airdrops, le staking et les rendements DeFi. Mais d'un point de vue fiscal, le problème central est que : le sujet des revenus est généralement un individu, sans la structure multicouche des fiducies, des entreprises ou des fonds pour répartir la charge fiscale.
L'exploitation minière est considérée comme un revenu d'exploitation dans la plupart des régions ; les airdrops, s'ils ne sont que reçus mais non disposés, ne déclenchent généralement pas d'obligation fiscale temporaire, seul le fait de les convertir en monnaie fiduciaire ou en d'autres cryptomonnaies, générant un revenu réel, nécessite une déclaration. Les revenus de staking ou de DeFi peuvent être considérés comme des gains en capital dans certaines juridictions, et le taux d'imposition sur les gains en capital est généralement inférieur à celui des revenus d'exploitation, certaines régions n'imposant même pas d'impôts.
Considérations pratiques pour la planification de l'identité des nomades numériques
Une utilisation rationnelle des arrangements fiscaux dans différentes zones fiscales pour réduire la charge fiscale globale est une direction à envisager. Mais peu importe où l'on déclare ses impôts, il est essentiel de conserver les documents tels que les dépôts et retraits, ainsi que les enregistrements de transactions, car ils peuvent servir de preuves clés lors des interrogations fiscales, évitant ainsi des problèmes inutiles. De plus, il existe actuellement un mécanisme CRS (échange automatique d'informations fiscales sur les comptes financiers) dans le monde, rendant très difficile le fait de "cacher" complètement les informations sur le long terme.
D'un point de vue de la fiscalité continentale, la question de savoir si une personne constitue un résident fiscal repose sur le critère clé des "183 jours". Cependant, dans des règlements plus détaillés et dans la pratique, d'autres facteurs tels que la nationalité, le lieu de résidence et les principales relations sociales sont également pris en compte. Si tous ces points de contact se trouvent dans le pays, même si la personne est à l'étranger, elle peut être considérée comme un résident fiscal chinois et devra effectuer un règlement complet avant de déduire les impôts déjà payés.
Dans la fiscalité internationale, il existe une "règle de lien" (tie-breaker rule) qui examine des facteurs tels que les liens familiaux, le centre d'intérêts économiques et le mode de vie quotidien, afin de déterminer le principal lieu de taxation. Même si une personne se trouve à l'étranger, avec un visa ou un statut à l'étranger, si ses principaux liens familiaux et sociaux restent dans le pays, selon la "règle de lien", elle sera souvent finalement considérée comme résidente fiscale en Chine.
Vision pour le système fiscal sur le chiffrement de demain
Les infrastructures sur lesquelles l'humanité va dépendre à l'avenir pourraient de plus en plus se déplacer du monde physique vers le monde numérique. Pour beaucoup de gens, il est possible qu'actuellement 80 % soient encore au niveau physique et 20 % soient numérisées, mais à l'avenir, l'impact des infrastructures numériques sur chacun dépassera certainement celui de l'environnement physique traditionnel.
Dans un modèle idéal, il pourrait s'agir d'une structure à deux niveaux :
Fournisseurs d'infrastructure (mineurs, nœuds) paient des impôts sur le monde physique ;
Les utilisateurs individuels paient des frais au réseau sous forme de frais de Gas, qui sont ensuite réinjectés dans le système fiscal du monde réel.
Ainsi, à l'avenir, avec l'augmentation continue de la part des dépenses numériques des humains, la charge fiscale directe dans le monde physique diminuera progressivement, tandis que l'intérieur du réseau de blockchain ressemblera davantage à un système fiscal autonome de petite taille, assumant les obligations réelles correspondantes par le biais du mécanisme Gas et de la structure de distribution.
Avec le développement du secteur du chiffrement, l'avenir portera certainement un volume d'actifs de plus en plus important, et l'intégration avec la finance traditionnelle se fera de plus en plus rapidement. À l'avenir, il pourrait remplacer certaines parties de la finance traditionnelle qui sont inefficaces et manquent de transparence, et il sera alors nécessaire d'adapter de nouveaux systèmes juridiques et cadres réglementaires.
Cette page peut inclure du contenu de tiers fourni à des fins d'information uniquement. Gate ne garantit ni l'exactitude ni la validité de ces contenus, n’endosse pas les opinions exprimées, et ne fournit aucun conseil financier ou professionnel à travers ces informations. Voir la section Avertissement pour plus de détails.
16 J'aime
Récompense
16
5
Reposter
Partager
Commentaire
0/400
FudVaccinator
· Il y a 16h
pigeons prennent les gens pour des idiots une fois, ils repoussent encore. Pas d'inquiétude pour le manque d'argent.
Voir l'originalRépondre0
liquidation_watcher
· 08-16 16:46
Qui paie encore des impôts maintenant ?
Voir l'originalRépondre0
MetamaskMechanic
· 08-16 16:39
Pourquoi devez-vous toujours travailler pour l'État ?
Voir l'originalRépondre0
YieldHunter
· 08-16 16:33
ser, ils ne peuvent pas taxer ce qu'ils ne peuvent pas suivre... anon ftw
Voir l'originalRépondre0
MissingSats
· 08-16 16:28
Cette réglementation est arrivée si vite que c'est vraiment trop tard pour s'en occuper.
Tendances de la réglementation fiscale des actifs numériques au niveau mondial et stratégies de réponse pour les professionnels du Web3
Tendances de réglementation fiscale sur les actifs numériques dans le monde et stratégies d'adaptation
Récemment, l'enthousiasme pour la conformité réglementaire des actifs de chiffrement a continué à croître à l'échelle mondiale. Les pays renforcent progressivement l'échange d'informations fiscales et le suivi des actifs en chaîne, des comptes étrangers et des transactions transfrontalières. Cet article explorera les sujets d'actualité tels que la conformité fiscale mondiale des actifs de chiffrement, les arrangements fiscaux et le jeu de régulation, en s'appuyant sur l'expérience pratique en matière de fiscalité transfrontalière et sur des expériences commerciales en chaîne. Il partagera également des réflexions sur la forme idéale du système fiscal Web3 à l'avenir et discutera de la logique fiscale dans divers scénarios tels que la conformité des échanges, la DeFi, le minage et les airdrops, en s'appuyant sur des cas réels.
Imposition des revenus transfrontaliers
Les projets Web3 ont intrinsèquement des caractéristiques transnationales et interrégionales, rendant difficile l'attribution précise des revenus à un endroit particulier. Les activités économiques sont liées à la fois à l'origine des clients et aux plateformes, réseaux et infrastructures utilisés. Par conséquent, il est en effet pertinent de discuter en profondeur de la question de savoir à qui ces revenus doivent finalement être soumis à l'impôt.
Pour les professionnels du Web3, ces discussions dépassent souvent le cadre fiscal traditionnel qui peut être entièrement couvert. La vitesse d'évolution des systèmes de régulation fiscale mondiaux a du mal à suivre le rythme des avancées technologiques et du développement de l'industrie. La régulation essaie toujours de rattraper son retard, mais les changements dans l'industrie et les innovations technologiques sont toujours en avance. Cet état de "rattrapage" pourrait perdurer longtemps, avec un équilibre dynamique entre la régulation et l'industrie.
chiffrement des actifs Analyse de cas de fiscalité
Récemment, une annonce publiée par l'administration fiscale du Zhejiang a suscité de vives discussions. Un particulier a été contraint de payer des impôts en raison de la spéculation sur les cryptomonnaies, ce qui est en réalité le résultat d'un échange d'informations CRS, après quoi l'administration fiscale a découvert un solde anormal sur son compte bancaire à l'étranger. Ce cas est très représentatif et reflète le fait que les autorités commencent à suivre de manière plus stricte les revenus étrangers des particuliers.
L'intersection entre le marché boursier américain et le monde des cryptomonnaies devient de plus en plus grande. De Robinhood aux courtiers asiatiques comme Tiger Brokers et Futu, voire Guotai Junan International, de nombreux courtiers traitent avec des actifs chiffrés. Une fois qu'une révision complète des revenus étrangers est nécessaire, il suffit d'examiner le marché boursier américain pour inclure facilement les cryptomonnaies dans le champ de vision. De plus, la taille des actifs chiffrés n'est déjà pas négligeable, cette tendance rend inévitable le fait que "trader des cryptomonnaies doit être imposé".
Le jeu à long terme entre la réglementation et l'évasion fiscale
La régulation et l'"anti-régulation" ont toujours coexisté, ce qui est non seulement une caractéristique du secteur des cryptomonnaies, mais aussi des industries traditionnelles. Pour l'administration fiscale ou toute autre autorité de régulation, il est naturel de vouloir collecter autant que possible les impôts dus ; tandis que du point de vue du contribuable, peu importe la région, tout le monde espère pouvoir réduire légalement ses impôts ou alléger sa charge fiscale. Ces deux demandes sont en elles-mêmes naturellement opposées.
D'un point de vue tendance, l'importance accordée à la conformité au cours de la phase initiale "sauvage" était faible, mais aujourd'hui, de plus en plus de grandes institutions placent la conformité au premier plan. Pour les investisseurs individuels, tels que les petits investisseurs ou les employés de projets Web3, la capacité à se conformer dépend davantage du montant réel. Dans l'ensemble, l'importance de la conformité pour les grandes institutions ne fera que croître, car c'est un prérequis pour une opération durable ; tandis que pour les particuliers, comme dans le monde réel, cela reste essentiellement directement lié au montant.
La limite entre les revenus indus et la conformité des actifs
Le fait de payer des impôts ou non ne peut prouver que l'on a rempli ses obligations fiscales, mais ne peut pas prouver fondamentalement que cet argent est légal dans un sens plus large. Si une somme d'argent enfreint également d'autres réglementations financières, comme les règles de la SEC, ou est impliquée dans des actes illégaux financiers tels que la fraude, même si l'impôt est payé, cela n'affecte pas les sanctions et les enquêtes des autres organismes de réglementation sur l'origine de cet argent.
La conformité fiscale et la légalité des fonds sont deux aspects juridiques qui ne peuvent pas être simplement équivalents. Il faut d'abord reconnaître qu'un actif est légal avant de parler de taxation. Si cet argent ne peut même pas être efficacement confirmé en tant qu'attribut d'actif, il ne peut même pas être considéré comme une propriété valorisable, et il est donc naturel de ne pas parler de déclaration et de paiement des impôts.
Espace de planification fiscale en crypto-monnaie pour les entreprises et les particuliers
Pour la plupart des gens ordinaires, l'espace de planification fiscale est en réalité très limité. Les sources de revenus des gens ordinaires sont relativement uniques, principalement des salaires, des primes ou quelques petites allocations, qui sont toutes enregistrées de manière complète par l'entreprise. Une fois que l'entreprise a fait une déclaration précise, il est difficile pour l'individu d'avoir des marges "d'optimisation" supplémentaires.
Mais pour les individus ou les entreprises à forte valeur nette, la situation est différente. Leur structure et leur forme de revenus sont généralement plus complexes, avec des sources variées, des volumes de transactions plus importants et davantage de questions fiscales transfrontalières. Cette diversité et cette complexité apportent naturellement plus d'espace d'action. Les taux d'imposition et les modes de taxation applicables à différents types de revenus sont différents, et lorsque l'on ajoute les différences de systèmes fiscaux entre les régions, il peut y avoir de l'"espace d'arbitrage" exploitable dans les arrangements transfrontaliers.
Obligations fiscales potentielles et espaces d'optimisation pour les revenus de minage, d'airdrop, DeFi, etc.
Le monde des cryptomonnaies a offert à de nombreux membres de la classe moyenne et aux personnes ordinaires une source de revenus plus diversifiée, comme le minage, les airdrops, le staking et les rendements DeFi. Mais d'un point de vue fiscal, le problème central est que : le sujet des revenus est généralement un individu, sans la structure multicouche des fiducies, des entreprises ou des fonds pour répartir la charge fiscale.
L'exploitation minière est considérée comme un revenu d'exploitation dans la plupart des régions ; les airdrops, s'ils ne sont que reçus mais non disposés, ne déclenchent généralement pas d'obligation fiscale temporaire, seul le fait de les convertir en monnaie fiduciaire ou en d'autres cryptomonnaies, générant un revenu réel, nécessite une déclaration. Les revenus de staking ou de DeFi peuvent être considérés comme des gains en capital dans certaines juridictions, et le taux d'imposition sur les gains en capital est généralement inférieur à celui des revenus d'exploitation, certaines régions n'imposant même pas d'impôts.
Considérations pratiques pour la planification de l'identité des nomades numériques
Une utilisation rationnelle des arrangements fiscaux dans différentes zones fiscales pour réduire la charge fiscale globale est une direction à envisager. Mais peu importe où l'on déclare ses impôts, il est essentiel de conserver les documents tels que les dépôts et retraits, ainsi que les enregistrements de transactions, car ils peuvent servir de preuves clés lors des interrogations fiscales, évitant ainsi des problèmes inutiles. De plus, il existe actuellement un mécanisme CRS (échange automatique d'informations fiscales sur les comptes financiers) dans le monde, rendant très difficile le fait de "cacher" complètement les informations sur le long terme.
D'un point de vue de la fiscalité continentale, la question de savoir si une personne constitue un résident fiscal repose sur le critère clé des "183 jours". Cependant, dans des règlements plus détaillés et dans la pratique, d'autres facteurs tels que la nationalité, le lieu de résidence et les principales relations sociales sont également pris en compte. Si tous ces points de contact se trouvent dans le pays, même si la personne est à l'étranger, elle peut être considérée comme un résident fiscal chinois et devra effectuer un règlement complet avant de déduire les impôts déjà payés.
Dans la fiscalité internationale, il existe une "règle de lien" (tie-breaker rule) qui examine des facteurs tels que les liens familiaux, le centre d'intérêts économiques et le mode de vie quotidien, afin de déterminer le principal lieu de taxation. Même si une personne se trouve à l'étranger, avec un visa ou un statut à l'étranger, si ses principaux liens familiaux et sociaux restent dans le pays, selon la "règle de lien", elle sera souvent finalement considérée comme résidente fiscale en Chine.
Vision pour le système fiscal sur le chiffrement de demain
Les infrastructures sur lesquelles l'humanité va dépendre à l'avenir pourraient de plus en plus se déplacer du monde physique vers le monde numérique. Pour beaucoup de gens, il est possible qu'actuellement 80 % soient encore au niveau physique et 20 % soient numérisées, mais à l'avenir, l'impact des infrastructures numériques sur chacun dépassera certainement celui de l'environnement physique traditionnel.
Dans un modèle idéal, il pourrait s'agir d'une structure à deux niveaux :
Ainsi, à l'avenir, avec l'augmentation continue de la part des dépenses numériques des humains, la charge fiscale directe dans le monde physique diminuera progressivement, tandis que l'intérieur du réseau de blockchain ressemblera davantage à un système fiscal autonome de petite taille, assumant les obligations réelles correspondantes par le biais du mécanisme Gas et de la structure de distribution.
Avec le développement du secteur du chiffrement, l'avenir portera certainement un volume d'actifs de plus en plus important, et l'intégration avec la finance traditionnelle se fera de plus en plus rapidement. À l'avenir, il pourrait remplacer certaines parties de la finance traditionnelle qui sont inefficaces et manquent de transparence, et il sera alors nécessaire d'adapter de nouveaux systèmes juridiques et cadres réglementaires.